今天在使用用友T3财务软件的T3总账系统模块中遇到一个使用问题：

勾稽关系

具体的问题现象如下：

资产负债表是平的，利润表和资产负债表的钩稽关系在一二月是对的上的，但是三月就是勾稽关系差50多万，是啥情况，资产负债表是平的，金额也和余额表金额试算的是一致的，检查损益的利息科目的借贷也是正常的没有做反，就找不到问题在哪里，三月份做了以前年度调整这个科目，这个科目做了有几张凭证，几个借方的，一个贷方的，然后余额在借方，然后最后一个这个科目的凭证做了个把借方余额转到利润分配里去了，这样做有问题么？应该怎么处理？

请问用友软件售后服务有没有人能帮我解答一下呢？

嗯嗯，是的，只要您保证资产负债表和利润表取值都能和余额表核对上就可以。如果一定要勾稽关系对上，您需要修改资产负债表您调整科目的年初余额，手工改成调整后的年初余额，具体可以参考以下链接中的视频：http://www.iqiyi.com/v_19rrn4cmr0.html

那就是使用了以前年度所以调整这个科目之后当月的勾稽关系对不上是正常的？

以前年度损益调整，是指企业对以前年度多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整，以使其不至于影响到本年度利润总额。

企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损，借记有关科目，贷记本科目；调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损，借记本科目，贷记有关科目；账务处理：1.由于以前年度损益调整增加的所得税费用：借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交所得税2.后期调整未分配利润，应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目，科目余额在贷方：借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润 3.如果科目余额在借方做相反的会计分录借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整

当存在以前年度损益调整时，资产负债表和利润表不存在钩稽关系。因为调整的是前年度的损益，资产负债表年初数不允许修改，所以会在调整当月体现影响利润。

好的，谢谢您

您好，以前年度损益调整发生几笔之后，余额在借方，然后做了一个凭证借利润分配，贷以前年度损益调整，利润表里没有这个科目的公式

稍等，帮您看下

您好！做到利润分配的借方还是贷方？利润表中体现出以前年度损益调整这个数了吗